送心意

梅老师

职称,注册会计师,税务师,中级会计师

2019-04-16 13:53

您好,分录是一,,借以前年度损益调整,贷应交所得税二,借应交所得税,贷银行存款,三,借未分配利润,贷以前年度损益调整,一共三分录

111 追问

2019-04-16 14:05

是只需要做补做分录就可以吗

梅老师 解答

2019-04-16 14:06

您好,补做分录,自动生成财务报表。

111 追问

2019-04-16 14:07

那这个未分配利润,应该要调以前年度的报表吧。要不链接不上

梅老师 解答

2019-04-16 14:08

您好,这个未分配利润是影响资产负债表未分配利润的

111 追问

2019-04-16 14:24

这个汇算清缴报年报的时候,比如果年初是30万。调整了未分配利润-5万。今年的利润 是10万,未分配利润就直接是35万,如果未分配利润按年初来算不应该是40万吗 (年初30万+本年利润10万),这样是不是就应该调整去年报表,把未分配利润调为25万,因为去的年年报在汇算清缴时,已经报送了,这样不用去改吗

梅老师 解答

2019-04-16 14:32

您好,会计做账是不需要调整年初未分配利润的,只需要影响当年资产负债表的年末未分配利润即可。

111 追问

2019-04-16 14:52

就是说在税局报年报,也不用调整去年的未分配利润 .好复杂,我还以为要调。每年报年报都会要补交税,那不是每年都要去调去年的报表

梅老师 解答

2019-04-16 14:55

您好,去年报表不用动,今年资产负债表的年初数也不用动。

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