你好，请问建筑公司从开业到现在都是零申报，报表数据都是零，但是我查看了公司公户在2023年有几笔流水账跟2024年二十几笔流水账，以前都没做这些账，现在我接手了要怎么做呢？

朝奋 追问

2024-11-04 11:33

没有收入，只有一些借款跟手续费，2023年-2024年流水账可以在哪个会计期间补已呢？

朴老师 解答

2024-11-04 11:35

同学你好
可以在这个月做的

朝奋 追问

2024-11-04 11:39

全部补记在这个月摘要需要怎么备注呢？全部补记在一个月税务查会不会被罚？

朴老师 解答

2024-11-04 11:41

同学你好
金额不大没事的

朝奋 追问

2024-11-04 11:52

老师，我做账时摘要需要备注什么时间段吗？或是摘要要怎么写2023年的流水呢？

朴老师 解答

2024-11-04 11:58

同学你好
这个不需要备注时间段

朝奋 追问

2024-11-04 14:52

按平常那样做账就可以吗？

朴老师 解答

2024-11-04 14:52

对的

正常做账就可以了

朝奋 追问

2024-11-04 15:23

老师，刚查了8月有几笔流水账是帮个人代转账的，金额上百万，这么大金额做到这个月没问题吗？个人转账到公户，公户代个人转给对方公司，这个怎么做账？

朴老师 解答

2024-11-04 15:24

同学你好
这没事的

朝奋 追问

2024-11-04 15:28

比如：小李转账到公司公户时备注是借款，公户转给A公司，转账时备注委托支付借款，这个怎么做分录呢？

朴老师 解答

2024-11-04 15:31

小李转账到公司公户时：
借：银行存款
贷：其他应付款 —— 小李
公户转给 A 公司时：
借：其他应收款 ——A 公司
贷：银行存款
备注为委托支付借款，表明公司是受小李委托将款项支付给 A 公司，但在账务处理上，仍需分别体现与小李的借款关系以及对 A 公司的应收款项

朝奋 追问

2024-11-04 15:33

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2024-11-04 15:38

满意请给五星好评，谢谢