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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-05-23 16:19

你好，冲销暂估，根据发票入账，然后把多结转的成本冲销

天真 无鞋 追问

2018-05-23 16:52

是冲主营业务成本吗？？？如何账务处理？？

邹刚得老师 解答

2018-05-23 16:56

你好 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；库存商品 
根据发票入账 
借；库存商品   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目 
然后调整成本 借；库存商品   贷；主营业务成本

天真 无鞋 追问

2018-05-23 17:52

我暂估的人工工资如何账务处理呢

邹刚得老师 解答

2018-05-23 17:52

借；管理费用等科目   贷；应付职工薪酬

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相关问题讨论
你好，冲销暂估，根据发票入账，然后把多结转的成本冲销
2018-05-23 16:19:47
你好 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2019-01-09 10:12:33
如果当时已经入账，并且金额未变，则不用另作账务处理。发票附在之前分录后面。
2019-02-21 14:46:47
你好，你可以只充差额，借应付账款贷库存商品，借库存商品，借主营业务成本付出。
2022-07-11 15:07:15
新年好 把之前暂估入库的分录冲销，然后根据发票做购进处理 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2019-02-13 11:25:02
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