老师你好，我想问一下当月收到的进项发票要当月完成认证吗？可以下个月或者之后再认证吧？

奇异果 追问

2024-04-17 17:48

就是当月取得的还是要当月做账，做到待认证进项税额吗？

家权老师 解答

2024-04-17 17:53

是的，就是那样做的

奇异果 追问

2024-04-17 17:58

老师是这样的，他这张发票取得是因为我们公司是代业主，装修款都是和业主实报实销的，供应商和我们结算，我们和业主请款，这样的话我是挂往来的，那他这个进项税额的话就是我们的营业外收入了，我应该是借应交税费-待认证进项税额，贷营业外收入，这样记账吗？

家权老师 解答

2024-04-17 18:05

是的，把那个增值税抵消就是了哈

奇异果 追问

2024-04-17 18:08

要是他这个票之后红冲了，那我直接做相反分录就行了吧？

家权老师 解答

2024-04-17 18:08

那么直接原分录红冲就是

奇异果 追问

2024-04-17 18:10

好的，明白了！谢谢老师！

家权老师 解答

2024-04-17 20:56

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。