老师，需要多少进项发票整年算，该怎么算呢

沈琼娜 追问

2022-01-07 10:50

老师，那开出的房租收入和电费收入也算到销售收入里面吗

bullet 老师 解答

2022-01-07 10:51

同学你好，你只是要缴税的，也就是说需要进项税额抵扣的，那就算了，你要先确定出你的销项税额是多少

沈琼娜 追问

2022-01-07 10:54

老师，你这句话我不理解，假如到12月底产品不含税收入100万，房租不含税收入10万，电费不含税收入5万，我总共需要多少进项发票

bullet 老师 解答

2022-01-07 11:07

同学你好，问下，12月底，你的销售税额可以确定下来是多少吗，

沈琼娜 追问

2022-01-07 11:35

老师，产品销项税额13万，房租税额6000，电费税额6500，总共142500元

bullet 老师 解答

2022-01-07 12:24

同学你好，142500是确认好的销项税额，假如你计划缴税20000元，你进项税额需要142500-20000=122500，
（122500/13%）*113%=你需要的进项发票

沈琼娜 追问

2022-01-07 12:47

老师，你说的计划缴税是指税负率吗，假如我税负率是3，那是不是进项税是115000，进项发票需要999615.38，是吗

bullet 老师 解答

2022-01-07 12:54

同学你好，税负率是3%，增值税=不含税收入115万*3%=3.45万，你销项税额是142500减去3.45万等于108000元进项税额，（108000/13%）*113%=

沈琼娜 追问

2022-01-07 12:56

老师，有新买的固定资产进项税可以抵扣吗

bullet 老师 解答

2022-01-07 13:01

同学你好，固定资产的进项税额是可以抵扣的