我司收到一笔代理公司付给我司的出口退税收入，但我司没有开具发票给对方，需要做什么账务处理？

梅梅~~ 追问

2018-05-23 17:22

因为他们代理我们出口，我们公司没有资质出口业务，所以要外贸公司代我们出口，然后把税局退的税款扣除了手续费后返还给我们啊！

颜老师 解答

2018-05-24 10:35

你们当时应该确认其他应收款，等现在返回了再冲其他应收款

梅梅~~ 追问

2018-05-24 14:10

1、当时没有做任何账的，现在收到这笔款是直接借记：银行存款；贷方记什么科目呢？ 
2、税务申报系统我要做些什么？ 
3、账务上需要进行增值税的进项税转出吗？（17%-9%的这部份？）（退税率为9%）

颜老师 解答

2018-05-24 16:21

那向你这样做只能做到营业外收入了 
是人家代你们应该你们是不需要做税务处理的，都是以他们的名义在报关 退税也是退给他们