员工发福利，我都计入管理费用餐饮费了，没有计入福利费和应付职工薪酬，后续还需要调整吗?影响14%的的汇算吗？

堂堂老师

职称：中级会计师

2024-10-25 11:53

如果员工福利错误地计入了管理费用的餐饮费，确实应该调整到福利费和应付职工薪酬。这样的调整有助于更准确地反映公司的财务状况和成本结构。至于是否影响14%的汇算清缴，这取决于具体的税务政策和福利费用的性质，通常福利费用如果符合税法规定，可能会影响税前扣除，从而影响税负。建议调整后重新评估税务影响。

生来彷徨追问

2024-10-25 15:50

不调整可以吗，因为金额不大

堂堂老师解答

2024-10-25 15:54

如果金额不大且对财务报表的整体影响不显著，可以不做调整。但最好还是保持会计处理的准确性和合规性，以避免未来可能的税务审计问题。建议根据公司的具体情况和内部政策来决定。

精选问题

现在开物业费，商业管理费都是开生产生活服务大类问

物业费、商业管理费，都属于「现代服务 - 商务辅助服务 - 企业管理服务」大类，不是生活服务大类。开票系统里选「现代服务」，别选「生活服务」，否则会报错且影响进项抵扣。答
根据您的申报情况，“个人所得税扣缴与企业所得税问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师人工做的防水，开票项目名称怎么写问

你好，税收分类：建筑服务 → 修缮服务编码：3050300 开票名称建议写：建筑服务*防水修缮人工费：建筑服务*防水补漏人工费或：建筑服务*屋面/卫生间防水施工费答
对方是劳务派遣公司，给我公司开过来一张差额征税问

大类可以是“生产生活服务”，但后面不能笼统写“劳务费”，必须写成“人力资源服务*劳务派遣服务”。答
这张发票可以抵扣吗？系统显示可以抵扣问

您好，这种发票不能抵扣进项税额。答

在线提问累计解决 1个问题