老师，您好，我司是生产集装箱的，运输公司车辆将我司的箱子撞变形了，赔偿了维修费2000元（人工费500+材料1500)费用是业务部门大概核算的，现在运输公司已经将钱转发至财务部，财务需要注意什么，税法需要注意什么，该怎么做账，要不要开发票，还是说直接冲减维修费。

似朝朝 追问

2024-10-22 09:23

老师，对方不开发票了，那我应该怎么做账

似朝朝 追问

2024-10-22 09:24

这个钱是运输公司转给我司的业务员，业务员转到公司帐上的

小智老师 解答

2024-10-22 09:25

若对方不开具发票，收到的2000元可先记为“其他应付款”。待对方开具合规发票后，再调整账务。账务处理初步如下：借银行存款2000；贷其他应付款2000。待有发票时，再做相应调整。

小智老师 解答

2024-10-22 09:26

若对方不开具发票，收到的2000元可以先记为“营业外收入”。然后根据实际支出情况，冲减相关成本或费用。账务处理如下：借银行存款2000；贷营业外收入2000。之后，根据实际发生的维修费，借相关成本或费用科目，贷银行存款。记得保存好相关证明材料。

似朝朝 追问

2024-10-22 09:55

老师，您好，我上级说按照往来款  （其他应收款）核算，我该咋办

小智老师 解答

2024-10-22 09:59

若按往来款（其他应收款）核算，首先确认款项性质。若确实为往来款性质，可做如下账务处理：借银行存款2000；贷其他应收款2000。之后，根据实际维修支出，借相关成本或费用科目，贷银行存款。同时，保留相关证明材料。

似朝朝 追问

2024-10-22 10:36

老师，税务上应该没啥问题把

小智老师 解答

2024-10-22 10:39

税务上，若无发票，直接作为往来款处理可能存在问题。建议尽量获取发票，以合规处理。若确实无法取得发票，需确保所有相关证明材料齐全，并按实际情况谨慎处理。无发票情况下，最好咨询专业税务意见。抱歉，该问题暂时不太清楚，可以重新提问。