收到银行代扣代缴的社保怎么做账呢（而且是3月和4月的） 计提工资的时候应该怎么做呢

老江老师 解答

2018-05-22 15:26

借：应付职工薪酬   
   贷：银行存款 
计提时 
借：管理费用（销售费用/生产成本/研发支出) 具体看什么部门的人员资 
  贷：应付职工薪酬

老江老师 解答

2018-05-22 15:43

你好！ 
计提工资时 
借 管理费用/生产成本等  
   贷 应付职工薪酬  
发工资 代扣 
借 应付职工薪酬  
    贷 其他应付款-代扣社保 
         应交税费-个人所得税 
         ........ 
         银行存款 
收到银行代扣代缴的社保 
  借 管理费用-社保  公司承担部分 
       其他应付款-代扣社保 
      贷 银行存款  
 
第二个问题，没看明白，能详细点吗

Scorpio queen 追问

2018-05-22 15:55

就是我们的应收账款   以为客户给现金   原来做的分录是借：现金 贷应收账款    结果客户后面转的公司账户     我就说这么怎么做分录呢

老江老师 解答

2018-05-22 16:09

借银行存款  贷现金   增加银行存款 减少现金

Scorpio queen 追问

2018-05-22 16:51

老师   我们小规模开的票  结果客户打到我们一般纳税人账户上去了  怎么办呢  两者没得关系   金额不大   1000块钱   怎么处理呢 ？

老江老师 解答

2018-05-22 16:52

什么小规模又是一般纳税人？

Scorpio queen 追问

2018-05-22 16:56

我们有两家公司   一家小规模  一家一般纳税人    两者没有关系

老江老师 解答

2018-05-22 18:45

哦，从一家提现，交到另一家！也是一种办法

Scorpio queen 追问

2018-05-23 13:30

那我做账怎么做呢

Scorpio queen 追问

2018-05-23 13:34

收到款我做的借：银行存款    贷：其他应付款        借：现金   贷：银行存款嘛？   然后提现：借：其他应付款  贷：现金吗        昏了

老江老师 解答

2018-05-23 13:43

收到款 
借：银行存款  
贷：其他应付款 
提现 
借：现金  
贷：银行存款 
付给另一家 
借：其他应付款  
贷：现金吗