老师好，我们是被挂靠方，现在要和挂靠方结算费用，我都需要扣掉哪些？开票的税款挂靠方已经自己交了。我们是一般人，税率3%

郭老师 解答

2024-10-12 14:08

税款已经交了，是以你单位的名义交的吗？

小图图姐 追问

2024-10-12 14:16

是他们自己去税务局办理预缴的

郭老师 解答

2024-10-12 14:17

你好，是不是以你单位的名义？是的话税金就不用考虑了，但是那只是预缴，那还有回来缴纳的，回来也不需要叫吗？

小图图姐 追问

2024-10-12 14:18

预缴的增值税税款是3%（全额预缴），附加税，企业所得税0.2%，水利基金

郭老师 解答

2024-10-12 14:18

企业所得税你们就交0.2%吗？因为所得税小型微利企业是5%的税率。

小图图姐 追问

2024-10-12 14:19

然后他们提供的成本费用是，工人工资表，我们给计发工资，报的个税。要是工资表总数够的话，是不是就不需要别的进项票了呀?企业所得说是不是可以不用交？

小图图姐 追问

2024-10-12 14:21

企业所得税预缴是0.2%，那我还得在扣下4.8%对吧

郭老师 解答

2024-10-12 14:22

如果是工资表的话，你们能给他申报了个税？

郭老师 解答

2024-10-12 14:22

他们交了社保吗？你申报工资，需要考虑社保。如果社保要求严格的，你做了工资没有社保，他会要求补的。

小图图姐 追问

2024-10-12 14:22

是我们单位名义预缴的，您说的回来缴纳是什么意思？

小图图姐 追问

2024-10-12 14:23

社保没考虑，因为他们工期短，没交社保目前只报了个税

郭老师 解答

2024-10-12 14:25

回企业所在地申报的意思。

小图图姐 追问

2024-10-12 14:26

我们税率3%，全额在异地预缴了。等月初申报的时候就不需要再交了

郭老师 解答

2024-10-12 14:26

增值税不用的呀，我没有告诉你增值税还需要补。

小图图姐 追问

2024-10-12 14:28

那我现在扣款就不需要考虑增值税和附加税了吧？

郭老师 解答

2024-10-12 14:28

对的是的对的是的对。

小图图姐 追问

2024-10-12 14:29

那企业所得税呢，他们预缴了0.2%，实际是5%，我就的扣下4.8%对吧

郭老师 解答

2024-10-12 14:30

对的对的，是这么做的。

小图图姐 追问

2024-10-12 14:32

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-10-12 14:33

不用客气，工作愉快。

小图图姐 追问

2024-10-12 14:36

老师，还有问题，企业所得税和他们提供的成本费用无关吗？比如工资或者辅材发票能包住收入，是不是就不需要交企业所得税了？

郭老师 解答

2024-10-12 14:38

他提供足够的可以，但是你得注意一下，你不能收入和成本一样。

小图图姐 追问

2024-10-12 14:40

可以成本大于收入吗？

郭老师 解答

2024-10-12 14:41

不可以，不可以，不可以，



等于等着被查吧。