老师，公司销售还未折旧完的车，2022年1月购入的怎么处理，怎么开发票，交哪些税？还有销售一辆已折旧完的车要怎么处理，交哪些税

宋生老师 解答

2024-09-26 13:53

你好，这样子的话你，你做固定资产清理就可以了。

宋生老师 解答

2024-09-26 13:53

1.固定资产转入清理

借：固定资产清理

       累计折旧

       固定资产减值准备

贷：固定资产

2.发生的清理费用

借：固定资产清理

贷：银行存款

3.出售收入、残料等的处理

借：银行存款/原材料等

贷：固定资产清理

       应交税费——应交增值税(销项税额)

4.属于生产经营期间正常报废清理的处理净损失

借：营业外支出——处置非流动资产损失

贷：固定资产清理

宋生老师 解答

2024-09-26 14:07

你好，你如果抵扣过就是开13%，没有抵扣过就可以开3%。
企业所得税是看企业你整体有没有利润，这一个项目只是企业整体业务的一部分。

宋生老师 解答

2024-09-26 14:33

你好，不用客气的了。

蒲公英 追问

2024-09-26 13:52

是的，主要是老板想把他开过的一辆车过户给他女儿，上个杭州牌照，有一辆已折旧完了，有一辆净值还有12万多

蒲公英 追问

2024-09-26 14:00

老师，这个分录我知道，我是想问我们开发票开13%的吗，交增值税吗，企业所得税交吗？折旧完了的就没有收入了可不可以不用企税

蒲公英 追问

2024-09-26 14:31

好的，明白了，谢谢老师