老师我们单位的车辆到了报废年限，已经报废处理了，但是账上的折旧还没折完，怎么处理

大眼萌12 追问

2024-05-30 13:41

我们领导让直接转到他个人账户里去了

东老师 解答

2024-05-30 13:41

意思钱直接转到个人了是吗

大眼萌12 追问

2024-05-30 13:42

是的，这样是不是不行，不可以转到他个人账户是不

东老师 解答

2024-05-30 13:43

对这个钱正常来说得转到对公账户了。

大眼萌12 追问

2024-05-30 13:45

老师那我们要是把这个车做固定资产清理的话需要销项税的是不

东老师 解答

2024-05-30 13:45

就是说比如说把这个车卖了，卖了多少钱要确认销项税额。

大眼萌12 追问

2024-05-30 13:46

这个固定资产销项税的发票是我们企业开的还是税务局开的

东老师 解答

2024-05-30 13:47

这个是你们企业自己开票就可以了。

大眼萌12 追问

2024-05-30 13:52

固定资产处理的价格低于账面的价值，出来的差怎么办

东老师 解答

2024-05-30 13:52

最后把差额转到营业外支出里面。

大眼萌12 追问

2024-05-30 13:59

老师，大客车的清理发票的税率是多少呀

东老师 解答

2024-05-30 14:00

你好，如果之前抵扣了进项税额的话，税率就是13%。

大眼萌12 追问

2024-05-30 14:00

必须把清理的钱转到公司账上才行是不，原来购入这台车的时候是小规模纳税人，现在我们企业变为一般纳税人了，用开固定资清理的发票吗

东老师 解答

2024-05-30 14:01

这个如果对方不需要的话，你们可以不用开发票的。

大眼萌12 追问

2024-05-30 14:03

但是钱必须转到公司账面是不，如果对方不需要发票，我们就不需要交销项税了吗

东老师 解答

2024-05-30 14:03

对，这个钱必须要到对公账户才是正规的。

东老师 解答

2024-05-30 14:03

如果说对方不要发票的话，你们就可以不开票，但是税还是得交。

大眼萌12 追问

2024-05-30 14:05

税是怎么交呀，多少个点呀

大眼萌12 追问

2024-05-30 14:07

这个车来的时候不是专票进项税额不能抵，但是这个销就得交税了是吗

东老师 解答

2024-05-30 14:08

对，这个可以按照3%减按2%的征收增值税

大眼萌12 追问

2024-05-30 14:10

那增值税申报时怎么申报，应该填在表一的哪一栏里

东老师 解答

2024-05-30 14:11

填写在附表一简易计税里面。