老师，我们和客户有签协议，然后客户把签打到平台（一家公司），平台再把钱转给我们，这个需要啥协议不？

朴老师

职称：会计师

2024-09-19 10:05

同学你好
你们是商家？

???? 追问

2024-09-19 10:06

我们是货运代理商

朴老师解答

2024-09-19 10:09

同学你好
这个不需要协议

???? 追问

2024-09-19 10:14

A把货放平台，B在平台接货，然后我们从在AB之间赚了个差价，钱是A打给平台，平台打给我们，我们打给B，这个账应该怎么做呢？因为是和A签的协议，然后是平台给我们打钱，我挂公司挂哪家？

???? 追问

2024-09-19 10:18

钱是平台打给我的，我开票开给A还是平台呢，挂应收的时候挂平台还是A呢

朴老师解答

2024-09-19 10:19

一、A 把货放平台时
平台方（假设平台不是你们公司本身，而是独立的第三方）：
不做账务处理，仅记录货物的接收情况。
A 公司：
借：发出商品
贷：库存商品
二、B 在平台接货时
平台方：
不做账务处理，仅记录货物的交付情况。
B 公司：
借：库存商品等
贷：应付账款 — 平台暂估款（假设暂估应付款项给平台）
三、A 打钱给平台
平台方：
借：银行存款
贷：应付账款 —A 公司
A 公司：
借：应收账款 — 平台
贷：主营业务收入等
应交税费 — 应交增值税（销项税额）
四、平台打钱给你们公司
平台方：
借：应付账款 —A 公司
贷：银行存款
你们公司：
借：银行存款
贷：主营业务收入（差价部分）
应交税费 — 应交增值税（销项税额）
同时，可根据与 A 公司的协议约定，确认对 A 公司的负债：
借：主营业务成本（如果有成本可这样核算，如采购成本等）等
贷：应付账款 —A 公司
五、你们公司打钱给 B
你们公司：
借：应付账款 —A 公司（或应付账款 —B 公司，如果明确是付给 B 的应付款项）
贷：银行存款
B 公司：
借：应付账款 — 平台暂估款
贷：银行存款
如果是和 A 签的协议，平台打钱给你们公司后，你们可以在往来账中挂应付账款 —A 公司，同时确认相应的收入和成本。这样可以清晰反映业务流程中的资金和货物流转以及各方的债权债务关系。