老师您好！咨询一下，例如，我们是挂靠方，被挂靠方要给业主方开票100万，收取挂靠方增值税82568.81元、附加税9908.26元、印花税600元、残保金1080元、工会经费1200元合理吗？

Kelly 追问

2024-09-03 15:32

是一般纳税人

郭老师 解答

2024-09-03 15:33

你好，提供了发票是多少？你给他提供抵扣的是多少？

Kelly 追问

2024-09-03 15:35

准备提供92万

Kelly 追问

2024-09-03 15:37

成本票包含专票+普票

郭老师 解答

2024-09-03 15:40

需要看一下专票是多少，普票是多少，含税的金额还是不含税的。这样的话，没法算

Kelly 追问

2024-09-03 15:43

专票是不含税金额，普票是价税合计金额，老师能分别告诉我一个计算的方法吗?

郭老师 解答

2024-09-03 15:47

增值税等于销项税额减进项税额
附加税等于缴纳的增值税× 12%小型微利企业减半
印花税是按照不含增值税的金额×万分之三/2小型微利企业减半，
企业所得税是根据利润× 5%小型微利企业的

Kelly 追问

2024-09-03 15:51

但是我还是不明白他们收取的那些税合理不啊

郭老师 解答

2024-09-03 15:52

你好，你单位给对方提供的专票抵扣增值税之后，需要缴纳的增值税你计算一下的，然后附加税根据上面的套公式不行吗？

郭老师 解答

2024-09-03 15:52

你算出来的税额大于对方的就是划算。如果是小于的话就不划算

Kelly 追问

2024-09-03 15:58

好的，老师！谢谢您！

郭老师 解答

2024-09-03 15:58

不用客气
你可以自己先计算一下的。你如果算不出来的话，你告诉我具体的数据，我给你算一下