所有者权益如何变成正数，开始交所得税了，但是所有者权益还是负数。造成的原因是，以前的会计做的财务报表有亏损，但是报的所得税申报表没有亏损。该怎么才能把所有者权益调成正数

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2024-09-03 11:23

没有以前的账，只有17年的，数据是从17年初期数据看到的。所得税申报表没办法变更，只调整财务报表，有没有什么办法

朴老师 解答

2024-09-03 11:27

同学你好
这个没有什么办法

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2024-09-03 14:12

调整，其他应付款和未分配利润行不行

朴老师 解答

2024-09-03 14:15

同学你好
得按实际业务来调整
不能乱调

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2024-09-03 14:21

问题出在以前会计的财务报表和所得税申报表对不上，我没有以前的账簿，我不知道该怎么办了

朴老师 解答

2024-09-03 14:28

为啥没有呢，这个要保存的
不能丢

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2024-09-03 14:33

我不知道，我接手的时候好像就没有

朴老师 解答

2024-09-03 14:39

这个不可以
问问领导们吧
看看咋回事

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2024-09-03 15:04

领导也都换几茬了，也都不管

朴老师 解答

2024-09-03 15:16

这个真的不能随便乱调的

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2024-09-03 15:48

其他应付款也是欠我们股东的钱，我能不能用这个分录调整 借其他应付款，贷未分配利润，  以前年度记错的，我是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，

朴老师 解答

2024-09-03 15:55

在小企业会计准则下，如果是以前年度记错的，通常不使用 “以前年度损益调整” 科目，可以直接在发现差错的当期进行调整。
但您提到的这个分录 “借：其他应付款，贷：未分配利润” 不太恰当。
如果是要调整以前年度将应支付给股东的款项错误地记为其他应付款，正确的调整分录应该是：借：其他应付款 贷：利润分配 - 未分配利润 。

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2024-09-03 16:03

那如果是股东的注册资本未到位，我能不能把欠股东的钱其他应付款调整到是实收资本里，调整所有者权益

朴老师 解答

2024-09-03 16:12

同学你好
这个可以的哦