我们单位从公户上给一个公司转账了，就是公对公转账，但是对方没办法给我们开发票，那我把这笔账做成预付款，日后再拿现金冲回预付款可以吗？

王翠翠 追问

2018-05-14 09:19

老师，我不解的是对方公司，收入都进公户了难道不确定收入吗

张艳老师 解答

2018-05-14 09:21

对方也可以确认为往来科目的，或确认为未开票收入。您知道对方具体不给开票的真实原因吗？

王翠翠 追问

2018-05-14 09:23

我们出纳也没问我直接就拿公户给转账了，事后找对方要发票，对方说那我们得给他们税点，可见对方是没确认为收入的

张艳老师 解答

2018-05-14 09:24

这样操作其实对您们双方都有涉税风险的。如果不开票，就不能走公户的。

王翠翠 追问

2018-05-14 09:24

他确认为未开票收入，不是和开票交一样的税点吗

王翠翠 追问

2018-05-14 09:25

我已经嘱咐我们出纳了但是她一时工作疏忽了

张艳老师 解答

2018-05-14 09:25

根据您刚才的描述，对方一定不会确认为未开票收入的。

王翠翠 追问

2018-05-14 09:31

还有一个事老师，我们有两个公户开的发票比如说是A户的，但是却用B户给转到对方公户了，这样是不得让对方把钱原路退回，然后我们用A户再给转过去

张艳老师 解答

2018-05-14 09:33

您公司用哪个账户打款都是没有问题的。 
如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

王翠翠 追问

2018-05-14 09:36

不对吧老师，我可能没说清楚吧，就是这两个公户公司名称是不一样的，取得的写着A公司名称的发票，却用B公司公户给对方公户转账的

张艳老师 解答

2018-05-14 09:41

抱歉，我没看懂。1、是您公司取得的发票 ？2、是您公司让B公司给对方（A公司）打款，是吗？

王翠翠 追问

2018-05-14 09:44

我们有两个营业执照，一个是大通汽修，一个是大通星锐汽修，取得的发票是大通星锐的，但是出纳却大通汽修的基本户给对方转账了，老师我这样说明白吗

张艳老师 解答

2018-05-14 09:46

这个需要与大通汽修签订一个代付款协议，然后大通星锐汽修将发票款项转给大通汽修就可以了。不过以后，一定要本着给哪家公司开票，就用哪家的公户打款，避免产生涉税风险。

王翠翠 追问

2018-05-14 09:54

老师这样操作我们可以了，但是收款单位应该不行吧，我还没联系对方呢，对方应该是还没发现，最好是他们把钱原路退回给我们我们重新转账可以吗

张艳老师 解答

2018-05-14 09:58

按您说的方式是最有稳妥的。其实对方开具发票还好说了，风险不大。关键是您公司的进项发票可能因为三流不一致而导致不能抵扣的风险。

王翠翠 追问

2018-05-14 10:05

老师意思，对方就那样入账就可以了吗？然后我们这边写个待付款协议

王翠翠 追问

2018-05-14 10:06

忘记和老师说了，对方是一般人，我们是小规模，取得的是增值税普通发票

张艳老师 解答

2018-05-14 10:13

现在税局稽查对普票的检查力度还要弱一些，不过还是建议开哪个公司的票就用哪个公司的公户打款。上面说的待付款协议是补救措施，其实这些问题，都是因为您公司出纳工作不细心所致。

王翠翠 追问

2018-05-14 10:15

是的，是我们自己的问题，谢谢老师的解答

张艳老师 解答

2018-05-14 10:16

不客气的，祝您学习愉快，请您给予五星好评，谢谢您！！