老师您好!请问一下去年的发票需要冲红怎么做帐呢 问
你好,我们收到的还是开具的? 答
老师,我们是生产型出口企业,假如5月实际出货1000台 问
账面按发货 1000 台正常确认收入做账,税务增值税、免抵退税按报关单日期分两期申报;单独设立时间差异备查台账,不用调账,差额只是时间性差异,税务认可 答
我司是一家软件高新企业,每年缴纳的软件协会会费 问
一、软件协会会费:不能计入研发费用(会计、高新、加计扣除都不行) 答
老师,请问一般纳税人小微企业填写所得税年报是填 问
1. A000000 基础信息表 - 必填:基本经营情况(从业人数、资产总额、行业等) - 免填:主要股东及分红 2. A100000 主表(核心,收入/成本/费用直接填) 3. A105000 纳税调整项目明细表(有税会差异必填,如招待费、福利费超标) 二、免填表(6张,系统自动隐藏) - A101010 一般企业收入明细表 - A102010 一般企业成本支出明细表 - A103000 事业单位收支明细表 - A104000 期间费用明细表 - A101020/A102020 金融企业收支明细表 三、常用选填表(有业务才填) - A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表(发工资、缴社保必填) - A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表(有固定资产/无形资产必填) - A106000 弥补亏损明细表(有以前年度亏损必填) - A107012 研发费用加计扣除(有研发支出必填) 答
2025年主营业务成本有一笔发票一直没开回来,汇算 问
对,如果在汇算清缴之前没有拿到发票,需要纳税调增 答


我们的施工合同没有预计成本 怎么办 ?工程承包合同
答: 你好!这个你可以自己预估
老师,我们是建筑业企业。想问下我们接的工程项目,有没有说一定要用合同履约成本-工程施工或者工程施工-合同成本?怎么区分?
答: 你好,这个正规的做法是计入工程施工合同成本。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师。请教一下,听了工程结算的分录,工程结算这科目在完工后冲平,借:工程结算,贷:工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利 。就是在签合同时,我们根据合同做借:工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利 贷:工程结算,金额按合同来写,对吗。那如果工程完工后金额有变动,审核金额少了,那要怎么冲
答: 那这个时候的话,你就直接是冲减你的主营业务收入就行了,就不用去变动工程结算相关的科目。





粤公网安备 44030502000945号


