老师您好！我们是一家建筑劳务公司，前年在山西有一个异地建筑项目已完工，预缴税也已完成，现在需要注销外经证，但甲方和我们商讨的最终结算数不是当初开外经证上面的合同金额，我们也是按结算数交的税，请问这个注销有问题吗？

小盼 追问

2024-08-14 15:49

合同金额大于开票金额，预缴税金额和开票金额一致

郭老师 解答

2024-08-14 15:50

那不可以的，你少交了税款。

小盼 追问

2024-08-14 15:52

现在要怎么操作？

郭老师 解答

2024-08-14 15:52

现在在继续预缴税款，预缴完毕了之后你再注销。

小盼 追问

2024-08-14 15:56

票已经开完了啊，预缴税不是跟开票同步吗？光预缴税不开票行吗

郭老师 解答

2024-08-14 15:56

那你们收款呢？你收款是按照什么来的？

小盼 追问

2024-08-14 16:01

收款是按结算数收

郭老师 解答

2024-08-14 16:01

结算数是什么？不是合同数吗？哪一个肯定不是发票的吧，比这个发票的高吧。

小盼 追问

2024-08-14 16:06

结算数是甲方另外给的，扣了一部分钱所以小于合同金额，就是结算数是多少我们就开票多少，最后收款数跟开票数一致，也跟结算数一致

郭老师 解答

2024-08-14 16:07

你好
扣除的什么款项？

郭老师 解答

2024-08-14 16:07

是质量扣款吗？如果是的话，那你们得出一个补充协议。那这样的话，合同不是还和发票的一样。

小盼 追问

2024-08-14 16:13

是作业量少了，出补充协议？协议上写明少的作业量和结算金额吗？要上传到电子税务吗？不然税务那边也看不到啊

小盼 追问

2024-08-14 16:15

有结算协议备查可以吗

郭老师 解答

2024-08-14 16:16

可以没有问题的。那你看一下你总的合同和这个协议结合起来和你开票的一致不就行了。那你怎么还说你的合同和发票的不一致？


合同金额大于开票金额，预缴税金额和开票金额一致
2024-08-14 15:49

小盼 追问

2024-08-14 16:28

我的意思是当初不是先开的外经证吗，上面不是有合同金额，比如170万，后来陆续开票，最后一次开票前他们出了一个结算协议，按结算数把没开完的票全部补上开完了比如160万，所以外经证上的合同金额跟结算数还有开票数都不一致啊

郭老师 解答

2024-08-14 16:29

你补充一个协议，最后合同金额是160万，然后预交完了160万，
核销试下

小盼 追问

2024-08-14 16:30

我最终想表达的意思就是，外经证上合同金额和实际开票数不一致会不会有什么问题，因为有结算协议我们也不会再异地电子税务局上上传吧，税务也看不到啊。外经证也没改过

郭老师 解答

2024-08-14 16:33

只要你少交，没有问题。

小盼 追问

2024-08-14 16:36

异地税务网上反应不出来啊，会有问题吗（人家应该只能比对外经证上的合同金额和我们预缴的税吧）

郭老师 解答

2024-08-14 16:42

没有关系
找你们的时候再提供合同

小盼 追问

2024-08-14 16:52

这个一般有问题是施工地税务局还是公司注册地税务局会找？

郭老师 解答

2024-08-14 16:53

项目所在地税务局。