我账上报表未交税金科目金额为-1176.36。 还有印花税83.42。 申报表上上期留底金额为1259.78五月份实际银行扣款印花税83.4我是哪里搞错了

依然 追问

2018-05-11 10:16

那我交的印花税填在哪项还有到底是填83.42还是按实际交的83.4来写，怎么处理

徐阿富老师 解答

2018-05-11 10:54

你好，填在应交税费这里，金额按应交的83.42填，扣款少扣的0.02，你可以不用管年底再平账，也可以做到营业外收入科目， 借：应交税费-印花税   贷：营业外收入。