发票冲红 又开了重新开票 金额一样 分录怎么做 已经确认过收入并申报的发票

发票冲红 又开了重新开票 金额一样 分录怎么做 已经确认过收入并申报的发票

答： 您好，先做负数再做正数分录

上月开具的专票，已经做账确认收入，次月重新开具红字发票，又重新开具专票，次月如何做账务处理？怎样写分录？

答： 借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入，应交税费

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好，我公司为小规模，上个月开具一张增值税专用发票，已经收到对方转账，确认收入并已经报税缴纳税款。次月对方税号提供有误无法认证，开具了一张红冲发票并重新开具了同金额正确的发票。请问我这个月针对这个红冲票和正常发票应该怎么做账？

答： 您好，红冲发票，做之前蓝字发票的负数分录 本月的蓝字发票，重新做正数分录即可