老师好，我公司为小规模，上个月开具一张增值税专用发票，已经收到对方转账，确认收入并已经报税缴纳税款。次月对方税号提供有误无法认证，开具了一张红冲发票并重新开具了同金额正确的发票。请问我这个月针对这个红冲票和正常发票应该怎么做账？

增值税专用发票怎么红冲

答： 同学你好 勾选了还是没勾选

​增值税专用发票怎样冲红

答： 增值税专用发票冲红的流程主要有以下几步： 一、申请冲红：发票开具方（即销售方）应当根据购买方的申请或者发票使用方的申报，开具申请冲红的发票。 二、审核申请：发票开具方应当审核购买方或发票使用方申请冲红的发票是否符合法定条件，如果符合，则批准它们的申请，并及时在发票上标明“已冲红”的字样，并将发票登记到税务机关的数据库中。 三、处理申请：发票使用方应当将申请冲红的发票登记到税务机关的数据库中，并将相关税收入退回购买方。 应用案例： 购买方购买了一批商品，销售方开具增值税专用发票，但后来购买方发现发票上的金额有误，双方商定冲红发票，此时发票开具方应当按照上述流程，审核申请、处理申请，并将发票冲红，以解决发票错误的问题。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好，我公司为小规模，上个月开具一张增值税专用发票，已经收到对方转账，确认收入并已经报税缴纳税款。次月对方税号提供有误无法认证，开具了一张红冲发票并重新开具了同金额正确的发票。请问我这个月针对这个红冲票和正常发票应该怎么做账？

答： 您好，红冲发票，做之前蓝字发票的负数分录 本月的蓝字发票，重新做正数分录即可