请教一下 我们广告公司 比如客户付给我们100 我们返点客户30 我们去谷歌给他去投放广告 广告后台他是有130可以消耗的 谷歌后台也会给我们返点35% 这个要怎么走科目呢

郭老师 解答

2024-08-02 12:18

都是按照扣除返点儿之后的来。

慧 追问

2024-08-02 12:20

会计科目怎么走呢

慧 追问

2024-08-02 12:21

我们实际收到了100 收入不应该是100吗

郭老师 解答

2024-08-02 12:22

借银行存款，贷预收账款100，返回去借预收账款30，贷银行存款30，那实际是不是收到了70？
确认收入借预收账款70贷，主营业务收入应交税费，应交增值税。

郭老师 解答

2024-08-02 12:23

你投放出去。借预付账款130贷银行存款返回来，借银行存款贷预付账款130×35%。
借主营业务成本贷、预付账款是你这样的话，是不是收入小于成本了？