老师，您好！我想请问一下，我们是广告公司，有些制作是请其他广告公司制作的，人家给我们开具广告费，这个我们做账时计入什么会计科目？

灰常骄傲 追问

2019-10-16 11:27

但是这个月我们没有收入，这些都是在建项目的

maize老师 解答

2019-10-16 11:28

没有收入那这个先做费用下面

灰常骄傲 追问

2019-10-16 11:30

那放在哪个费用科目比较合理，还有到我确认收入时要不要转回主营业务成本？

maize老师 解答

2019-10-16 11:34

我看法是做管理费用下面吧，你这个有收入时候冲掉这个，做主营业务成本下面

灰常骄傲 追问

2019-10-16 11:43

确认收入时做借：主营业务成本，贷：管理费用，是这样吗？老师

maize老师 解答

2019-10-16 11:45

不是，你科目不变数字是负数冲掉之前

灰常骄傲 追问

2019-10-16 11:47

意思是做负数冲掉之前的，然后再做借：主营业务成本，贷：银行存款是吗？

maize老师 解答

2019-10-16 11:50

这个建议 是通过往来，应付账款，这个到时候冲掉不冲银行

灰常骄傲 追问

2019-10-16 11:55

好的

maize老师 解答

2019-10-16 11:59

满意请给五星好评，谢谢

灰常骄傲 追问

2019-10-16 12:05

拿红冲的做账依据是什么？

maize老师 解答

2019-10-16 12:06

不需要摘要写冲掉之前xx号凭证就可以