老师，您好，公司A与供应商B互抵货款协议，互抵货款100万后，A公司欠付货款给B公司10万， 这个分录怎样做？

焕然 追问

2024-07-30 17:58

应付部份还挂着，主要是这互抵部份怎样入账做分录

宋生老师 解答

2024-07-30 17:58

您好，这个对于你们来说是计入应收账款。确认收入，然后用确认的应收账款来抵减应付账款。

焕然 追问

2024-07-30 18:08

应收部份都 在开发票时候都已入账了

宋生老师 解答

2024-07-30 18:09

你好！嗯，那现在，借应付账款，贷应收账款就行

焕然 追问

2024-07-30 18:12

现在主要是记互抵应货款
部份

宋生老师 解答

2024-07-30 18:12

你好！你抵减的时候，借应付账款，贷应收账款 差额贷方银行存款

焕然 追问

2024-07-30 18:13

借：应付账款   100   贷，应收账款100，还是借；应付账款10   贷应收账款10

宋生老师 解答

2024-07-30 18:13

你好！借：应付账款 100 贷，应收账款100，抵了是做这个