老师，一直不计提工资，发放的时候直接做当期费用，都不经过应付职工薪酬科目，会有什么影响？

宝玉 追问

2024-07-10 16:08

不当月发放上月的，但是一直这个账就这么做下来的，我接收了，也不知道怎么调了

郭老师 解答

2024-07-10 16:10

你好，那你就这个月计提上一个月的，发放上一个月的，然后再计提上本月的。

宝玉 追问

2024-07-10 16:12

这样的话，这个月不就有两个月工资做费用了吗？就高了呀

郭老师 解答

2024-07-10 16:13

对的是的，要么你就更正修改

宝玉 追问

2024-07-10 16:24

那我这样更改了，有一个月是做了两个月的费用了，到汇算清缴时候，是不是得做纳税调增，多了一个月工资，应该是不可税前扣除吧？

郭老师 解答

2024-07-10 16:24

是的对的是的对的。

宝玉 追问

2024-07-10 16:25

老师，那如果不更正，继续这样做，会影响吗？

郭老师 解答

2024-07-10 16:28

你好，影响你当月的利润，尤其是12月份，你准备怎么做？一个是当年，一个是跨年。