老师，生产制造业企业，我计提工资每次要等工资单算出来才能计提吗，因为计提工资分录后面要附工资单的。还有成本核算时人工这块我也要参考。由于每个月算工资时间很紧张，我做账报税是有时间的，这个冲突怎么解决呢？另外有没有什么好的办法。我知道计提工资可以参考上个月的，然后下个月补提或者红冲掉差额。

蒲公英 追问

2024-07-10 08:29

老师，平时我们在做就是按实际的工资表来做账的，因为还有料工费中的人工制造成本也是要用到

郭老师 解答

2024-07-10 08:30

你好，都是按照实际工资来，不光是你们
你这个月先暂估，暂估总比不做强

郭老师 解答

2024-07-10 08:30

出来确定了之后，你再调整就是。

蒲公英 追问

2024-07-10 09:18

那老师，这个人工成本暂估的与实际算好的工资单有差额怎么样做调整，没调过

郭老师 解答

2024-07-10 09:22

借应付职工薪酬工资
贷制造费用或者生产成本。
借制造费用贷生产成本
借生产成本贷库存商品

如果是多做了，



如果少做了，借生产成本制造费用
贷应付职工薪酬工资，
借库存商品，借生产成本贷制造费用，借库存商品贷生产成本。