这个工资单计提工资怎么做分录

美滋滋～ 追问

2023-09-19 16:43

老师，我去年和今年，发放工资员工水电费挂错科目了应该怎么更正
分录是
借：应付职工薪酬
 贷：管理费用-水电费
        银行存款/现金

家权老师 解答

2023-09-19 16:48

借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-代收代付水电费
银行存款/现金

美滋滋～ 追问

2023-09-19 16:52

那挂错科目那些是冲红吗
还是直接这样做分录
借：其他应付-代收代付水电费
贷：管理费用-水电费

家权老师 解答

2023-09-19 16:54

借：其他应付-代收代付水电费
借：管理费用-水电费  负数

美滋滋～ 追问

2023-09-19 16:57

跨年的也是这样操作吗

家权老师 解答

2023-09-19 17:02

借：其他应付-代收代付水电费
贷：利润分配-未分配利润