老师，发票认证完之后需要做凭证吗，我这个月有留底

酱酱 追问

2024-07-09 14:24

借 银行存款
贷 其他业务收入
贷 应交税费 -增值税 -销项税

bamboo老师 解答

2024-07-09 14:26

这个是销项税额的分录 不是认证的进项税额哈

酱酱 追问

2024-07-09 14:26

购进：借：库存商品     应交税费应交增值税进项税额，贷：应付账款。。。。    买车：借固定资产    应交税费应交增值税进项税额   贷：银行存款

bamboo老师 解答

2024-07-09 14:27

那有留抵的时候不需要写分录的啊 可以年末的时候一次性结转

酱酱 追问

2024-07-09 14:29

年末怎么结转呢

bamboo老师 解答

2024-07-09 14:34

借 应交税费 -增值税 -销项税
贷 应交税费应交增值税进项税额
贷 应交税费应交增值税-转出未交增值税

酱酱 追问

2024-07-09 14:41

老师，印花税计提是按含税金额计提，还是不含税金额计提呢？这与签的合同有关系吗

bamboo老师 解答

2024-07-09 15:14

与签订的合同有关系
合同上写了不含税金额 就按照不含税金额申报