老师，你好，现在是8月份，手上拿到有些发票是5月份的，5月的时候这些发票没有做凭证，这个账要怎么做呢？

修身养性 追问

2019-09-09 21:25

哦哦，那5月份已经申报的报表可以修改吗？

bamboo老师 解答

2019-09-09 21:25

2季度已经申报了季度所得税了 最好不要修改前面的报表

修身养性 追问

2019-09-09 21:26

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-09-09 21:27

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

修身养性 追问

2019-09-09 21:27

我想问我这个月取得了专票，但是还没有抵扣认证，现在是需要写凭证吗？还是说等到抵扣的时候再写凭证呢？

bamboo老师 解答

2019-09-09 21:29

收到专票不认证抵扣 也要写凭证
借；成本费用等
应交税费——待认证进项税额
贷：银行存款等

修身养性 追问

2019-09-09 21:36

那认证的话，这个凭证怎么写呢？

bamboo老师 解答

2019-09-09 21:37

借：应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应交税费——待认证进项税额

修身养性 追问

2019-09-09 21:39

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-09-09 21:40

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快