老师好，现在查账发现2023年应收账款借方有23万多余额，在抽屉看到当时红冲的发票数据合计差不多，这红冲发票应该怎么做会计分录

酱酱 追问

2024-07-03 10:53

那就是原来的凭证做个红冲吗？

酱酱 追问

2024-07-03 10:54

红冲的发票要打印出来与原来的供应商的收回销项发票要做原始凭证的，对吗

郭老师 解答

2024-07-03 10:55

对的是的。如果是对方没有勾选的话，这个发票需要退回。

酱酱 追问

2024-07-03 11:11

老师调整借方应付工资，贷方为分配利润，科目余额表贷方应发工资应该与本月计提工资一致的，对吗？但我调整了之后贷方科目余额不一致，应该怎么查差异

郭老师 解答

2024-07-03 11:15

你好，你具体的调整什么业务的？

酱酱 追问

2024-07-03 11:20

个税（挂靠员工删减工资，这已经在税务局已经调整，就是会计科目不一致，需要调整，有跨年的二个，2024年的一个）

郭老师 解答

2024-07-03 11:25

借、营业外支出贷、应付职工薪酬汇算清缴、纳税调增。

酱酱 追问

2024-07-03 11:36

汇算清缴是做好会计凭证之后，现在7月3日还可以调整的吗？

郭老师 解答

2024-07-03 11:39

是的对的，可以调整的。

酱酱 追问

2024-07-03 14:12

老师，借、营业外支出贷、应付职工薪酬，调整删减工资，反而使贷方增加了

借应付工资贷其他应付款，这样可以吗

郭老师 解答

2024-07-03 14:22

然后，你的应付职工薪酬不是应该没有余额。你调整了之后，他有借方余额。但是这笔钱你也收不回来了，所以放到了营业外支出里面。