老师：比如已经开发票给客户，计入应收账款了，但是客户迟迟不回款，然后客户也认证抵扣了发票，那我们还能红冲发票吗？

老师你好，去年8月开发票5万，款已收取，今年2月结算时发票多开了5千，之前的发票红冲，重新开具4.5万 5千原路返回借，应收账款 5万贷 收入 5万红冲 应收账款 -5 收入 -5重开发票 应收账款 4.5收入 4.5返回的5千账务怎么写呢？我写的 借 应收5千 贷 银行 5千感觉不对

答： 您好，分录没错的，我们收到钱时，借：银行 50000 贷：应收 50000，现在退回5000就是反分录

老师：比如已经开发票给客户，计入应收账款了，但是客户迟迟不回款，然后客户也认证抵扣了发票，那我们还能红冲发票吗？

答： 你好，只是不回款，不能红冲发票

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

借：预收账款110000贷：应收账款310000现开了42万的红字发票冲红.如何做账

答： 你好，你之前做了收入的吗？