六月份公司银行收到账款，也开了发票，发票信息开错，七月份红冲发票了，又重新开了正确的发票， 借：应收账款 贷 主营 应交税费 现在要做正确的分录又要怎么做？

阿白 追问

2021-10-26 00:52

老师辛苦大晚上回复我，你看看我分了一个发票收入和一个银行确认收入，可以告诉我的这个做账方式该怎么更正吗？

庄庄老师 解答

2021-10-26 01:12

您开错的发票是什么信息错了，商品品种错了，还是客户名字错了还是其他什么

阿白 追问

2021-10-26 01:13

商品品种错了，

阿白 追问

2021-10-26 01:13

我两笔都要红冲吗？

庄庄老师 解答

2021-10-26 01:16

您好同学
红字
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
借；库存商品 贷；主营业务成本
重来蓝字
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
借；主营业务成本 贷；库存商品这两笔分录中只有库存商品是调整前期的，其他一正一负一样的

庄庄老师 解答

2021-10-26 01:19

你能理解吗？比如应收账款红字发票贷甲，充开的蓝字借应收账款甲，但是你不错商品就不一祥了，本应该是A你开成了B原来结转成本的气候是B会导致你库存错误，现在调整过来，增加B库存减少A库存

阿白 追问

2021-10-26 01:24

分录我已经理解了，我还有一个不清楚就是我银行回单拿笔要不就冲调再重新做过

庄庄老师 解答

2021-10-26 01:26

嗯，客户没有错。那个不需要调整了。本身就是甲企业应收，你收回甲企业钱，也没有错

阿白 追问

2021-10-26 01:28

好的谢谢老师 那我就红冲发票那张，银行回单就不冲了

庄庄老师 解答

2021-10-26 01:29

希望对您工作有帮助，如果对老师解答满意，希望您给五星好评