收到的租金发票，以后会转租出去，分录怎么做

随心 追问

2024-07-01 14:38

收到发票和支付租金做两笔分录    怎么做

郭老师 解答

2024-07-01 14:40

借预付账款贷银行存款，借主营业务成本贷预付账款。

随心 追问

2024-07-01 15:49

采购方是我们单位，现在收到发票   分录怎么做，借：主营业务成本   贷：预付账款吗

郭老师 解答

2024-07-01 15:51

你有对应的收入吗？你做主营业务成本如果有的话可以。

随心 追问

2024-07-01 15:51

销售发票这个月没开，因为是个人账户付款，对方单位暂未成立，在流程中，那这个月的的亏损就几百万，可以这样做吗

郭老师 解答

2024-07-01 15:53

你好，你租赁出去了嘛？租赁出去多到劳务成本里面去。

随心 追问

2024-07-01 15:53

是不是要做暂估收入

郭老师 解答

2024-07-01 15:53

这个收入和成本需要匹配，而且收入一定不能小于成本。

随心 追问

2024-07-01 15:54

我做的不是暂估收入，我做的是预收账款      贷：银行存款

郭老师 解答

2024-07-01 15:55

可以的，当月没有开发票，你可以做无票收入。

郭老师 解答

2024-07-01 15:55

如果你不做收入的话，对应的成本做劳务成本里面不要做主营业务成本。反正收入和成本需要匹配。

随心 追问

2024-07-01 15:56

肯定是不匹配的，我们购进的发票金额是200多万，预付的20年的房租，别问我这么做，老板决定的，现在预收的房租是20万 多点点，这个收入成本怎么去匹配

随心 追问

2024-07-01 15:58

那我现在收到的200多万的房租租金怎么做分录呢

郭老师 解答

2024-07-01 15:58

哦，你现在做到它匹配不行吗？你不做收入的话，你不要做主营业务成本。

随心 追问

2024-07-01 16:07

预付账款是400多万    收到的发票是200万   还有200万的发票未开，那我现在做的分录是：
1.支付预付款   借  预付账款  400万   贷：银行账款    400万   
2.收到发票       借：                贷：预付账款  200万                 这个借方科目应该写啥
3.已收客户房租  20万    借：银行存款  20万    贷：预收账款  20万.

郭老师 解答

2024-07-01 16:15

了收入多少，没有做的话，即使收到了成本发票，也不做账务处理呀。

随心 追问

2024-07-01 16:18

但是发票来了，挂到哪个科目来分摊    我们预收的是3个月的房租  有4个月的免租期

郭老师 解答

2024-07-01 16:18

借劳务成本贷预付账款200万。

随心 追问

2024-07-01 16:20

租入的房租租赁时间是   20年   400多万    开了10年的发票    200万    预付的是20年的房租

郭老师 解答

2024-07-01 16:20

借劳务成本贷预付账款



做不了，主营业务成本还有其他的吗？

随心 追问

2024-07-01 16:22

转出去是12年的合同    支付了3个月的房租， 有4个月的免租期

郭老师 解答

2024-07-01 16:24

你这样总的租金除以（租期加上免租期）按照这个来计算不就行了，免租期不需要做账务处理，要么就。

郭老师 解答

2024-07-01 16:25

假设200万是一年，200÷12，包含这两个月的免租期。如果你不做的话，就是200÷10。