老师一次性的劳务费,也可以放成本吗 问
同学你好 可以的哦 答
小规模纳税人,11月开了专票,是不是还需计提附加税, 问
您好,是的,这个是按减半后的来计提 答
老师,今日的日销额能麻烦给看看怎么得出来的吗? 问
老师正在计算中,请同学耐心等待哦 答
老师我们公司是做电商的 我想问下我们充值的快递 问
你好,可计入销售费用-快递费 答
销项税额:1806423.45 进项税额:235306.04 简易计税 问
一般计税应交 = 1806423.45-235306.04=1571117.41;简易计税 92216.97(全额缴,不抵进项 / 预缴);预缴增值税 70654.76 仅抵一般计税;预缴附加税 4239.28 抵本期附加税 1、结转一般计税增值税 借:应交税费 - 应交增值税(销项) 1806423.45贷:应交税费 - 应交增值税(进项) 235306.04贷:应交税费 - 应交增值税(转出未交) 1571117.41借:应交税费 - 应交增值税(转出未交) 1571117.41贷:应交税费 - 未交增值税 1571117.41 2、抵减 24 年结余预缴增值税(核心平预缴挂账) 借:应交税费 - 未交增值税 70654.76贷:应交税费 - 预交增值税 70654.76 3、确认简易计税税额(无结转,直接挂) 借:主营业务成本 / 税金及附加 92216.97贷:应交税费 - 简易计税 92216.97 4、计提附加税(合计 12%,基数 = 1571117.41-70654.76%2B92216.97=1592679.62,总额 = 191121.55)%2B 抵预缴附加税 借:税金及附加 191121.55贷:应交税费 - 城建税 / 教育附加 / 地方教育附加 191121.55借:应交税费 - 城建税 / 教育附加 / 地方教育附加 4239.28贷:其他应收款 - 预缴附加税 4239.28 5、缴纳所有税款(最终平账) 借:应交税费 - 未交增值税 1500462.65借:应交税费 - 简易计税 92216.97借:应交税费 - 城建税 / 教育附加 / 地方教育附加 186882.27贷:银行存款 1779561.89 答

某企业委托某商场加工,谁交消费税这个商场是个人吗?
答: 您好: 一般而言是受托方(商场)代收代缴,受托方为个人的除外
如果甲是委托方 委托乙加工 乙是加好好了商品要不要交消费税 ?这个消费税到底是乙交还是甲交 还是两个都要交?
答: 您好:委托加工的应税消费品,需要交纳消费税的,在委托方甲提货时,由受托方乙代扣代缴税额。受托方按应扣税额,借:银行存款,贷:应交税费——应交消费税。 委托加工应税消费品甲收回后,若是直接用于销售的,甲应将受托方代扣代缴的消费税计入委托加工应税消费品的成本,借:托加工物资,贷:银行存款; 甲委托加工应税消费品收回后,用于连续生产应税消费品并按规定可以抵扣的,委托方应按受托方代扣代缴的消费税额,借:应交税费——应交消费税,贷:银行存款
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
白酒在委托加工环节要不要征消费税
答: 你好,白酒委托加工环节需要缴纳消费税。





粤公网安备 44030502000945号



仰望星空 追问
2018-05-02 16:42
笑笑老师 解答
2018-05-02 17:11