老师，我是内账，我们是商贸公司，下了订单不会退，但是对应的采购生产要2.3个月才能完成，一个商贸公司一年能接2.3个订单，一个订单200万，我们是生产了提走放到指定的仓库就算商贸的动作完成了。如果我们按照订单确认收入的话，成本怎么弄呢，比如此时确认了收入，但是对应订单的成本还没有采购呢，2.3个月采购完成，内账怎么做呢，给老板看

吴荣平18822300593 追问

2024-06-23 12:39

我们老板让按照订单。我们是自己人提，10个公司，每天都提电池。这个员工提走2，那个员工提走3个，有提这个公司的有提那个公司的，

廖君老师 解答

2024-06-23 12:42

哦哦，按订单确认收入，我们采购成本还没有，可以按合同来暂估成本的

吴荣平18822300593 追问

2024-06-23 12:47

我暂估时候怎么做分录呢，一般暂估时候是不是表示货物到了暂估附的入库单，我这种还没采购可以这样做吗，分录怎么做呢，后附什么，老师啊

廖君老师 解答

2024-06-23 12:50

您好，后附合同复印件，因为是这老板要求的，又是内账，只能这样
借：库存商品  贷：应付账款
借：主营业务成本  贷：库存商品

吴荣平18822300593 追问

2024-06-23 12:52

合同是采购合同吗。应付账款下明细，暂估。是这个销售订单还没有采购的成本。等我实际支付时候怎么做帐呢，入库时候怎么做账呢。

廖君老师 解答

2024-06-23 12:54

您好，支付
借：应付  贷：银行
入库时候发票也来了，冲回以前分录
借：库存商品（负）  贷：应付账款（负）
再按发票做分录，可能会有小小的差异
借：库存商品  贷：应付账款

吴荣平18822300593 追问

2024-06-23 13:00

老师，就是用入库冲减之前的应付账款-暂估。老师我可以不可以用支付冲减应付账款暂估，让有个科目应付账款-暂估，显示的是截止到目前没有支付出去的成本采购。

廖君老师 解答

2024-06-23 13:00

您好，这样挺好的呀

吴荣平18822300593 追问

2024-06-23 13:08

这样我冲减应付-暂估，贷方：银行。但是货物来的入库单怎么做呢，内账是不是一般，钱是钱，货是货，这种提前暂估采购成本的话，怎么弄呢

廖君老师 解答

2024-06-23 13:16

您好，把原分录全部冲回，这样分录里您就看到库存商品了