老师，我们是做内账的，单位商贸公司自己买原材料工厂加工成成品，我们收入是按照订单来的，因为如果按照出库的话，我们的小电池出不及，是做好就给企业配送了。按照订单来确认收入可以吗，那么同步我的成本按照哪个呢，按照采购时候进成本吗，还是事先做一个预提，我们是内账

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 14:35

老师就是有一个小问题是，我们订单比如金额很大，同步还没有采购的话，某一期利润看着就很大，但是其实采购还没有采购完，这样好吗

小锁老师 解答

2024-06-12 14:36

是的，但是这种的话，不能跨年的情况就可以

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 14:36

这种情况 内账一般看什么呢

小锁老师 解答

2024-06-12 14:37

内账主要是看收入确认时间，和成本匹配

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 14:37

老师为什么不能跨年呢

小锁老师 解答

2024-06-12 14:38

因为跨年出报表不合适

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 14:38

我如果收入按照订单的金额，成本按照采购的金额的话，是否需要在收入的同时，成本事先给提出来呢，内账

小锁老师 解答

2024-06-12 14:39

可以计提出来匹配

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 14:39

是因为跨年的话某一年的收入很大，成本很小，另外一年的成本很大收入很小，对吗，内账看着不合适是吗老师

小锁老师 解答

2024-06-12 14:40

是的是这个意思的了

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 14:41

源头还是因为我的收入是按照订单确认的，

小锁老师 解答

2024-06-12 14:46

对，这个是没错的，您好

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 14:47

对吗老师，那我做内账的话提前给计提出来，把成本匹配出来，贷方挂在应付，应付是挂个笼统的科目，等实际支付的时候冲这个笼统的科目，还是我匹配的时候就挂某一家，我们这个总的成本金额是确定的，但是材料具体从哪家采购和金额有时候不大确定，老师做内账的话哪一种比较好呢

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 14:49

我冲笼统的科目的话，是直接成本和应付负数，还是借方是应付笼统的负数。

小锁老师 解答

2024-06-12 14:53

做内账的话提前给计提出来，把成本匹配出来，贷方挂在应  这个的话方式是最好的

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 15:24

老师内账有暂估这码子事吗，我感觉我整的好麻烦

小锁老师 解答

2024-06-12 15:30

是有的，内账的话也是有暂估的

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 15:58

好的，老师我暂估的话分录怎么做呢

小锁老师 解答

2024-06-12 16:00

借 主营业务成本 贷 应付账款——暂估款

吴荣平18822300593 追问

2024-06-12 16:16

我应付账款-暂估款下面建一个4.20订单成本，这样好吗老师。等实际采购的时候是做主营业务成本和应付账款的负数，还是直接借方应付账款-暂估款，贷方，无锡晨涛这样，哪种比较好呢

小锁老师 解答

2024-06-12 16:22

我说的那个就可以的。