如果发现2017年计提工资的金额错了，能改吗，？要怎么调整

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 11:11

只能在2018年冲销吗或补提吗？

邹老师 解答

2018-05-02 11:13

你好，是的，除非你之前的账务没有结账，才可以做以前年度账务的直接调整的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 13:58

那现在要怎么处理，怎么改，事物所还要看凭证，发现错误怎么办，对汇算清缴有什么影响

邹老师 解答

2018-05-02 13:59

你好，多计提了就冲销，少计提了就补计提 
这个就是处理办法  
然后汇算清缴根据调整之后的数据做申报的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 14:23

老师借：销售费用贷：预收账款可以这样做分录吗

邹老师 解答

2018-05-02 14:24

你好，一般是没有这样的分录的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 14:27

那她这样做是什么意思呢？

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 14:28

如果这样不对，那正确的做 法应该是怎样 的？

邹老师 解答

2018-05-02 14:28

你好，这个就需要咨询这个分录作出的财务人员，是什么情况会作出这样的分录的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 14:29

销售费用增加3248，预收账款也增加3248？预收账款是负债类科目，借方表示减少，贷方表示增加啊

邹老师 解答

2018-05-02 14:30

你好，费用增加，贷方一般是库存现金，银行存款，其他应付款等科目 
预收账款贷方是收款没有开具发票的收入才计入贷方的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 14:31

是呀，上面那个分录是内账分录的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 14:32

如果作为内账分录这样有没有问题？

邹老师 解答

2018-05-02 14:33

你好，内帐也基本上是没有这种分录的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 14:47

那应该怎么做才是对的？

邹老师 解答

2018-05-02 14:52

借；销售费用   贷； 库存现金，银行存款，其他应付款等科目

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 15:48

对公收款和对公付款是不是一定要和发票对应的上的？

邹老师 解答

2018-05-02 15:48

你好，最终金额是需要对的上的  
但是每一次发票金额与收付款金额不一定完全一致的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 15:54

正规的是不是发票开出来之后，要当天或者隔一两天回款才是正规的？

邹老师 解答

2018-05-02 15:57

你好，开票与回款没有必然的先后关系 
可能先收款，也可能同步，或者晚一段时间才收到款项的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 16:27

2017年的凭证少了银行缴税的回单会怎样？

邹老师 解答

2018-05-02 16:29

你好，属于原始单据不齐全了

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 16:30

那对汇算清缴有影响吗

邹老师 解答

2018-05-02 16:33

你好，对汇算清缴倒是没有什么实质影响 
 只是属于会计上的原始单据缺失

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 16:45

汇算清缴不是要看单据齐不齐全吗，怎么没影响的？

邹老师 解答

2018-05-02 17:06

你好，这个是纳税，而不是成本或费用，对所得税汇算清缴是没有影响的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 17:22

已经找过了，实在是找不到怎么办

邹老师 解答

2018-05-02 17:26

你好，你可以以税局的完税证明入账

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 17:30

税局的完税证明？如果是增值税的是哪个？

邹老师 解答

2018-05-02 17:34

你好，是的 
就是税局的税款缴纳的完税证明

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 17:36

完税证明也是银行扣的那种 啊

邹老师 解答

2018-05-02 17:37

你好，这个是去税局打印的，而不是银行扣款回执

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 17:57

可以直接在网上打印，可是它上面说了本凭证不能作为纳税人记账，抵扣凭证啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 17:59

还有社保和公积金的呢，银行回单也找不到

邹老师 解答

2018-05-02 19:21

你好，你可以去税局前台申请打印完税证明 
社保，公积金可以去社保局，公积金管理中心打印相应单据入账

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-02 19:25

完税证明上面说了本凭证不能作为纳税人记账，抵扣凭证

邹老师 解答

2018-05-02 19:29

你好，由于银行扣税回单丢失，只能用这个入账作为附件的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 14:51

为什么转账有误，打款1.5万，只退回去1.4万的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 14:52

打款15万，说是网银转账有误，退回去14万，那剩余1万算是收到款了吗

邹老师 解答

2018-05-03 14:55

你好，错误是会全部退回的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 15:00

这样的

邹老师 解答

2018-05-03 15:02

你好，这个就需要去问银行，怎么错误没有全额退回

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 15:20

老师，我想问一下，这个月开发票我给对方开多少个点的？

邹老师 解答

2018-05-03 15:20

你好，具体是什么内容的发票？

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 15:24

美容护肤品

邹老师 解答

2018-05-03 15:26

你好，按16%的税率开具的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 15:28

就是说我现在5月开只能开16%的了？内容是化妆品

邹老师 解答

2018-05-03 15:29

你好，是的，不可以像之前开具17%的税率的发票的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 15:33

不是说要看纳税义务发生时间吗，如果是之前的可以开17%的呀

邹老师 解答

2018-05-03 15:35

你好，从5.1日之后就无法开具17%的销售发票的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 15:53

不是可以自己选择税率吗，

邹老师 解答

2018-05-03 15:54

你好，选择也是按税法规定税率，而不是随意选择的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 15:55

开发票，如果是选择打印清单最多可以开多少行的？

邹老师 解答

2018-05-03 15:56

你好，这个是没有限制的 
超过8行就可以开具清单发票的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-05-03 15:57

我的意思是开清单可以开多少？有没有限制，如果清单有50项内容可以开吗

邹老师 解答

2018-05-03 15:58

你好，没有行数限制，可以的