老师你好。2023年5月收到的专票，已抵扣，现发票中部份产品需退回，请问发票和账务应该怎么处理呢

跳跃的世界 追问

2024-06-22 10:21

2023年的发票，现在红冲，会不会税务异常呢？账务上科目应该是那些科目呢？

宋生老师 解答

2024-06-22 10:22

你好!这个不会的，这种红冲很正常的了。

你当时收到的发票，怎么做的分录

跳跃的世界 追问

2024-06-22 10:31

借：原材料-纸箱
 贷：应付账款-A公司
 借 ：应付账款-A公司
贷：银行账款

宋生老师 解答

2024-06-22 10:32

你好！你这个没有涉及到税吗？

跳跃的世界 追问

2024-06-22 10:42

写错了，应该是
借：原材料-纸箱
     应交税费-增值税-进项税
贷：应付账款-A公司
借：应付账款-A公司
贷：银行存款

宋生老师 解答

2024-06-22 10:45

你好！你这个借应付账款 贷原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出就行

跳跃的世界 追问

2024-06-22 14:35

好的谢谢老师。

宋生老师 解答

2024-06-22 15:08

你好!不用客气的了