用加工手山购进原材料生产成产成品，出口，增值申报应在哪栏填写？

轻装生活 追问

2024-06-19 13:09

对自己购进的，走的加工手册，加工完自己再出售，增值税不会填呀，都应该怎么填写？

郭老师 解答

2024-06-19 13:11

免抵退销售货物里面填写，然后再去填写减免明细表。

轻装生活 追问

2024-06-19 13:28

税务说填的不对，没干过这种加工手册的，不会填了，求助

郭老师 解答

2024-06-19 13:28

你去免抵退里面填写，不是免税。附表一截图。

轻装生活 追问

2024-06-19 13:44

老师第三张图里，税务说得算出进税加工手册有个，进口货物耗用的进料加工保税进口税金额这个怎么计算。

郭老师 解答

2024-06-19 13:49

你好，你是来料加工还是什么的？

轻装生活 追问

2024-06-19 13:54

从外国进料加工，然后出口，进税走的加工贸易手册

郭老师 解答

2024-06-19 13:56

采用‘购进法’的，当期进料加工保税进口料件的组成计税价格为当期实际购进的进料加工进口料件的组成计税价格。
若当期实际不得免征和抵扣税额抵减额大于当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×（出口货物适用税率－出口货物退税率）的，则：
当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×（出口货物适用税率－出口货物退税率）