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小敏敏老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2024-06-13 22:22

你好，同学，会计处理
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
通过增值税申报表附表（一）“未开具发票”栏申报。

~w小太阳~ 追问

2024-06-13 22:27

会计处理是需要把价税分离吗？

小敏敏老师 解答

2024-06-13 22:31

是的，需要价税分离。

~w小太阳~ 追问

2024-06-13 22:39

如果账上没有价税分离，只做了收入，那申报表要怎么填写金额呢？

小敏敏老师 解答

2024-06-14 11:20

你是说收入做的是含税金额？如果是这样，把凭证先修改一下，再正常申报。

~w小太阳~ 追问

2024-06-14 11:26

就是把账务修改一下就行了对吧？把账务也价税分离一下

小敏敏老师 解答

2024-06-14 11:31

是的，凭证需要价税分离一下。

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相关问题讨论
你好，同学，会计处理 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 通过增值税申报表附表（一）“未开具发票”栏申报。
2024-06-13 22:22:38
你需要将未开票收入记录在账务收入中，同时，将未开票收入的税款记录在账务成本中，这样就可以完成补申报和账务处理。
2023-03-07 19:05:29
您好 借：应收账款等       贷：以前年度损益调整             应交税费--应交增值税-销项税额 借：以前年度损益调整        贷：利润分配--未分配利润
2021-03-11 16:23:39
你好，首先将税务申报上卫未票收入申报负数。其次，账务处理上把原来确认的未票收入冲销作负数。然后按照发票再重新记账。
2023-10-09 15:37:56
冲减退货未开票收入就是了
2023-08-31 08:35:34
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