我们是集团公司 当时跟集团对往来的时候 我们多挂账 现在要调账的话 怎么调整 我们挂的是其他应付款-内部往来

　 追问

2018-04-27 11:34

就是其他应付款-内部往来   然后挂的公司的名字  这样的怎么调整   用哪个科目跟其他应付款科目做调整

　 追问

2018-04-27 11:37

我们结算时 账上多挂了他们的账款  实际他们给我们结算时 少结算了  这个差异怎么调整

江老师 解答

2018-04-27 11:56

按公司的往来对账处理，就可以了，与对方单位对上欠款金额就行了

　 追问

2018-04-27 12:36

那我把差异计入哪？有明确的分录吗？有的模拟两可的，不是狠明白

江老师 解答

2018-04-27 12:50

这个需要看对账的情况，对账就会对出具体的差异情况，再进行账务处理，调账处理

　 追问

2018-04-27 12:52

具体差异就是我们记账多记了，对方少记账打款给我，我们多计入了人家的收益，该怎么做

江老师 解答

2018-04-27 12:56

是收入还是什么？多计收入就是冲减多计的收入

　 追问

2018-04-27 13:18

收入，多计提的收入，主营业务收入？借其他应付款款贷主营业务收入吗

江老师 解答

2018-04-27 14:20

如果是多计的收入 
借：应收账款    负数 
贷：主营业务收入   负数 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）   负数 
同时结转成本 
借：主营业务成本   负数 
贷：库存商品   负数

　 追问

2018-04-27 14:45

少计提了收入 这样做  可以吗

江老师 解答

2018-04-27 14:47

可以，这样处理平账，完全正确