老师申报企业所得税季度报表的时候主营成本为负数这个会被税务预警吗？

微信用户 追问

2024-05-31 14:08

由于暂估和实际收到发票差额偏大造成的这个怎么处理好呢？

东老师 解答

2024-05-31 14:09

这个是同一年度的吗？

微信用户 追问

2024-05-31 14:13

后面业务量又下降了，新的暂估抵不掉这些差额

是在同一年，就是今年

东老师 解答

2024-05-31 14:14

那也质能如实填写了，只要是能申报上去就没事儿。

微信用户 追问

2024-05-31 17:34

老师这个我再重新说下情况，企业所得税季度申报时，财务报表的利润表本季度的主营成本为负数，全年的主营成本为正数 这个会被预警吗？

东老师 解答

2024-05-31 17:37

不会的，这种情况属于正常的冲销暂估业务

微信用户 追问

2024-05-31 17:39

好的老师，是正常冲销暂估引起的，冲销的都是本年度暂估的主营成本

东老师 解答

2024-05-31 17:40

对，本年度的成本并没有虚增就可以

微信用户 追问

2024-05-31 17:47

暂估的这种什么样算虚增?我们商贸企业暂估一般都是按收入百分比暂估的

东老师 解答

2024-05-31 17:48

比如说你做了暂估了，后期也没有进货发票来，你也没有把暂估的冲销了，这种就是虚增了成本

微信用户 追问

2024-05-31 17:56

暂估比例多了些算吗？

东老师 解答

2024-05-31 17:56

不算，只要及时冲销暂估就可以