你好老师，假如一个企业2023年实发工资是1000万，职工教育经费支出50万，并对上年未扣除的职工教育经费10万进行了结转，请问怎么做纳税调整？

干净的棉花糖 追问

2024-05-30 19:55

为什么呢？

郭老师 解答

2024-05-30 19:56

今年允许抵扣80万，你今年才发生了50万，剩下10万在上一年转过来的，可以抵扣10万。

干净的棉花糖 追问

2024-05-30 19:57

这是题目

干净的棉花糖 追问

2024-05-30 19:58

这是提问，上面的是答案，答案错了是吧？

郭老师 解答

2024-05-30 20:00

职工教育经费的这个不对。职工教育经费的这个纳税调减10万。

干净的棉花糖 追问

2024-05-30 20:00

职工福利费和职工教育费的都处理错了吧？职工福利费不允许结转扣除，无需调整就行呗？为什么还要调增60万

干净的棉花糖 追问

2024-05-30 20:01

我觉得你说的对，是答案错误了。

郭老师 解答

2024-05-30 20:04

等会我看下福利费的

郭老师 解答

2024-05-30 20:06

工会经费调增30
福利费的不需要调整


福利费的咋还结转到下一年
他不能结转

干净的棉花糖 追问

2024-05-30 20:10

所以答案是错误的。

郭老师 解答

2024-05-30 20:13

是的
不对
福利费的不能结转上年

干净的棉花糖 追问

2024-05-30 20:14

他都说了不能结转福利费，还要做纳税调增，显然不对。

干净的棉花糖 追问

2024-05-30 20:14

谢谢你的回答。

郭老师 解答

2024-05-30 20:15

不用客气，工作愉快