老师这个是19年年报表，我发现职工教育经费实际没有那么多，实际树就是5689.27，这个她写错了，我在20年怎么调整呀？如果不调整会查账补交的吧？

风雨兼程 追问

2021-05-13 09:01

老师所以我今年必须调整过来呀，但是不知道怎么调了?

风雨兼程 追问

2021-05-13 09:02

实际支付的就是5689.27

meizi老师 解答

2021-05-13 09:03

 你好 那你计提的是多少 ？ 你支付的是多少   

风雨兼程 追问

2021-05-13 09:06

职工教育经费是不是在税金及附加科目里，每次交增值税点那个附税?

meizi老师 解答

2021-05-13 09:07

 你好  不是的。   这个是计入管理费用- 职工教育经费科目核算的  

风雨兼程 追问

2021-05-13 09:14

管理费用明细账里没有职工教育经费，只有总得管理费用。这个职工教育是培训企业员工产生的嘛？

meizi老师 解答

2021-05-13 09:23

 你好没有发生的话 就不写金额就行了。    你发生了是计入管理费用去的  是的

风雨兼程 追问

2021-05-13 09:33

老师那她这个表，账载余额是税金及附加的余额，就填写错了，这个不是一回事。这可怎么办？

meizi老师 解答

2021-05-13 09:40

 你好   去改下  这个不对。   应该是前任 报错了    

风雨兼程 追问

2021-05-13 09:45

老师我看金额比较大，如果在20年调整，怎么调整呢？

meizi老师 解答

2021-05-13 09:52

 你好    到时可能会影响你们所得税的情况。 假如你多填写了少缴纳了 就得   去修改年报  最终看是否需要补税  

风雨兼程 追问

2021-05-13 09:58

去年是没有交税，调到今年可以吗？

meizi老师 解答

2021-05-13 10:06

 你好   那你要去 2020年的去 处理哈。 不能直接在21年处理的 

风雨兼程 追问

2021-05-13 10:12

老师我现在申报2020年呀，19年数据有问题可以2020年申报时调整过来不可以吗？

meizi老师 解答

2021-05-13 10:19

 你好   所以先让你去19年年报       我们这边  申报错误了 就得去 改当年的年报的   

风雨兼程 追问

2021-05-13 10:30

老师那这个应该怎么改一下?账载金额和实际金额都空下不要写，把这部分金额直接加入到管理费用可以吗？

meizi老师 解答

2021-05-13 10:39

 你好                   你是要 改职工教育经费这个。  你前任是怎么弄错的了你   找到原因没有    

风雨兼程 追问

2021-05-13 11:07

老师那我不管了，结转到本年度继续扣，顺延一直扣完为止可以吗？

meizi老师 解答

2021-05-13 11:11

 你好   如果这个金额是真实的 那你就  继续 延续抵扣就行了。        你就不用去调整