老师，请问图片上第一个问题，我根据这个老师的说法，去更改了年度报表，这个更改报表不平，然后有提示，我这样可以提交啊？

我要靠实力 追问

2024-05-28 08:44

可以直接硬更改吗

郭老师 解答

2024-05-28 08:44

可以的，你需要调整期初未分配利润。但是你上一年的期末余额和今年的年初数就不一样了。

我要靠实力 追问

2024-05-28 08:45

这个影响吗，然后我可不可以不调整2023年的，小企业会计准则未来适用法，调整过的我就在当期可以吗

郭老师 解答

2024-05-28 08:46

你好，主要是看你税务局那边问不问起来了。如果他不问起来的，倒没有关系，

可以啊。

我要靠实力 追问

2024-05-28 09:25

老师，如果我反结账到2023年12月的话，我公司2023年已按之前的财务报告做了审计报告，这个有影响没有呢

郭老师 解答

2024-05-28 09:26

有影响的，而且你第四季度申报给税务局的也得修改。

我要靠实力 追问

2024-05-28 09:29

我如果反结账到当期的话，就是要更改报表，如果不反结转的话，我不知道这个漏记的营业成本，是调年报中的哪个数据，调了勾稽关系不对，有提示，老师能不能具体指点一下

郭老师 解答

2024-05-28 09:30

修改货币资金和未分配利润期初。

我要靠实力 追问

2024-05-28 09:31

只需要修该这两个地方吗

郭老师 解答

2024-05-28 09:32

对的对的，是这么做的。

我要靠实力 追问

2024-05-28 10:39

老师，按你的说法，我调整了2023年年报的资产负债表中货币资金和未分配利润期初。然后相当于之前的利润下来了，但是利润表没有变动，我不用变更利润表的数据吗

郭老师 解答

2024-05-28 10:43

修改不了利润表，利润表是当年的利润，他怎么修改？

我要靠实力 追问

2024-05-28 10:47

我这笔成本在货币资金和未分配利润里面减少年初余额，这个金额的修改不影响2023年的期末余额？但是这个账是2023年的呀

郭老师 解答

2024-05-28 10:48

你做利润分配未分配店不是做到了2024年吗？你2024年的供给关系不一致，为了让它一致，然后修改的是2024年的期初数据，不要动2023年的。

郭老师 解答

2024-05-28 10:48

它不影响2024年的利润。对利润表不要修改。

郭老师 解答

2024-05-28 10:49

023年的利润表也不要动，因为你没有在23年账上做账务处理。

我要靠实力 追问

2024-05-28 10:50

哦哦，意思是我这个数据修改是修改2024年第一季的财务报表，然后这个成本导致的利润变动在2024年的报表中体现减少是这个意思吗？

我要靠实力 追问

2024-05-28 10:52

你做利润分配未分配店不是做到了2024年吗？你2024年的供给关系不一致，为了让它一致，然后修改的是2024年的期初数据，不要动2023年的。
对于我已经申报的2023年的季报和财务报表都不改了是吗

郭老师 解答

2024-05-28 10:57

对的是的，2023年的财务报表不要动，因为你账上就没有修改，你再修改，你申报的数据不就账上和申报的不一致了。

我要靠实力 追问

2024-05-28 10:59

嗯，那就是让这个漏记的成本在2024年的利润里面体现，不修改2023年的任何数据了，直接申报汇算清缴了嘛，完后修改2024年第一季度的资产负债表数据，是这样的吗？

郭老师 解答

2024-05-28 11:01

的对的是的对的，正确的是这么做的。

我要靠实力 追问

2024-05-28 11:01

嗯，好的，懂了，谢谢老师

郭老师 解答

2024-05-28 11:02

不用客气，工作愉快。