请问计提工资，如只有管理费， 借：管理费用，贷：应付职工薪酬，这个金额=员工实际到手的工资+个税+个人承担的社保+公司承担的社保，对吗？

我我 追问

2024-05-20 13:54

那我问错了，我是要问 应付职工薪酬，是都加上对吗

暖暖老师 解答

2024-05-20 13:56

是的，这就对了，包括你说的这些

我我 追问

2024-05-20 13:58

好的，然后23年汇算清缴 5050表第1行第1列要填：应付职工薪酬 贷方余额对吗，那其实写分录时，这个科目里包含了个税和个人社保了的对吧？那管理费用也含了个税和个人社保了呀，是否要调增呢

暖暖老师 解答

2024-05-20 13:59

不需要的，这里都不需要调整

我我 追问

2024-05-20 14:47

老师由于各种原因，23年  有的月份把个人承担的金额未记入 借：管理费用，贷：应付职工薪酬，要么就是有的月份公司部分的社保 未记入借：管理费用，贷：应付职工薪酬。现在是 应付职工薪酬 不等于 管理费用的工资社保合计，那5050表的第1格怎么填呢

暖暖老师 解答

2024-05-20 14:48

从新计算下这里自己

我我 追问

2024-05-20 14:50

是填 23年全年 员工实际到手的工资 +个税+个人承担的社保 +公司承担的社保，是这个数吗

暖暖老师 解答

2024-05-20 14:51

是的，你全部加起来就是了