老师，2023.12月凭证，借：管理费用300 贷：应收账款A 300，后来发现贷方的发票不对只有200的发票，借贷应该各减100. 2024.4月如何调账， 另外对2023汇算清缴有什么影响要怎么处理

我我 追问

2024-05-09 14:28

如果是2000块呢，对2023汇算清缴有什么影响要怎么处理呢

微微老师 解答

2024-05-09 14:28

您好，金额也不大，不需要处理，直接影响当期损益得了，不去折腾汇算的事情了。

我我 追问

2024-05-09 14:37

还有其它的错账，如下对吗？
2023.12月，
借：应收账款B  
贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税，
后来发现发票金额算错了，应收和主营收 要各减100，税没错。
2024.2月调账：
借：以前年度损益调整_主营业务收入  
贷：应收账款
结转损益
借：利润分配_未分配利润
贷：以前年度损益调整_主营业务收入

微微老师 解答

2024-05-09 14:39

您好，这样处理分录是没问题的