老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

老师,去年有一比分录,借方应收账款50000,贷方应收票据一银行承兑汇票50000,现在跨年了我怎么冲掉这笔应收票据,我要冲到达人头上,这个跨年怎么做分录?主要是汇算清缴上要显示出应收票据贴现了
答: 你好,正确分录本来应当是?
我公司今天收到1800万银行承兑汇票的复印件,是之前某公司欠我公司账款,我做的分录是借方应收票据_银行承兑汇票,贷方是应收账款。可是虽然吧应收账款给冲掉了,但是应收票据就一直挂在账上,这些银行承兑汇票去年就已经贴现了,但是贴现的钱没有打入账上,现在怎么办?
答: 你好!那票据的钱去哪儿了呢?
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师我想问下开具了销售货物发票给对方,这是确认了收入的会计分录借:应收账款 贷:主营业务收入,过了一段时间又收到了对方给的银行承兑的票据,分录做借:应收票据 贷:应收账款。后来又去银行带息贴现分录做:借银行存款和贴现利息 贷:应收票据。我这样做对吗?
答: 是的,是这样账务处理的
已经银行承兑汇票把背书转让给销货方了,现在做的分录是借:应付账款 贷:应收票据,但是收回的那一步没有做,现在应收票据数负数,这个承兑汇票是买回来的,该怎么做分录
上月公司收A公司应收票据B公司应收票据,分录为借应收票据_银行承兑汇票贷应收账款A公司 应收账款_B公司,然后这个月贴现,分录怎么写
我公司收到一张承兑汇票,用于支付工程款,分录,借应收票据,贷应收账款;借应付账款,贷应收票据,对吗?领导说,这个承兑汇票要冲老板的借款,分录,借应付账款,贷其他应收款?我该如何处理
老师您好 我2019年4月份收到了一张银行承兑汇票,计账时 借:应收票据 贷:应收账款,冲掉的是2018年8月份发生的欠款,应收票据2020年1月到期可以承兑,请问我这张应收票据的账龄是多长时间?

