老师，您好，我公司是总公司，我们每个月需要支付一笔员工餐费给分支机构，但是实际没有支付，挂账处理，怎么做分录呢？

杨小佳 追问

2024-04-28 10:29

那分支机构应该怎么做账呢？

郭老师 解答

2024-04-28 10:32

借应收账款，贷其他业务收入，应交税费。

杨小佳 追问

2024-04-28 10:33

分支机构是有食堂的

郭老师 解答

2024-04-28 10:34

好，这个不是他的收入吗？

杨小佳 追问

2024-04-28 10:36

那合并报表时 其他应付款 和应收账款 可以合并抵消吗？

郭老师 解答

2024-04-28 10:37

对的，可以这么做的。