假如2月进项税2万，在2月已经做了账务处理，实际2月只认证抵扣了1万，怎么做分录

笑翻 追问

2018-04-16 13:23

老师这个问题有点长，麻烦您了，问题在图片上？

邹老师 解答

2018-04-16 13:27

你好，你单位系统认证进项税额怎么会与实际认证不一致，这个差额是什么原因造成的？

笑翻 追问

2018-04-16 13:38

系统是金蝶软件里面做的账，上月的发票我都是次月才能到收到，全部做进项处理，但是税务会计那，会在网上提前勾选认证，所以我两的金额不一样。

邹老师 解答

2018-04-16 13:46

你好，你需要做到二者一致 
金蝶需要根据进项发票认证情况做相应分录才是的 
需要保持二者数据一致的

笑翻 追问

2018-04-16 13:54

老师，不可以做个调整分录吗？让保持一致吗？怎么做？

邹老师 解答

2018-04-16 14:05

你好，你需要根据你认证情况对账面数据做调整 
比如你认证了100万进项，而你账面计入进项只有90万，就说明需要补计入10万的进项税额才是的

笑翻 追问

2018-04-16 14:13

金蝶系统里已经做得进项税额是5万，而我认证了3万，这样做分录可以不  借：应交税费-应交增值税-待认证进项税额 2万   袋：应交税费-应交增值税-进项税额   2万，     这样我觉得认证的进项和我金蝶做的进项就一致了，  这样可以吗老师？

邹老师 解答

2018-04-16 14:16

你好，可以这样调整